Überstundenrechner 2026 - Überstunden auszahlen

Unser Überstundenrechner hilft Ihnen, den Wert Ihrer geleisteten Überstunden präzise zu berechnen. Das Tool berücksichtigt verschiedene Zuschlagssätze und bietet die Wahl zwischen Auszahlung und Freizeitausgleich.

Gesetzliche Grundlagen für Überstunden in Deutschland

• Maximale Arbeitszeit: 10 Stunden pro Tag, 48 Stunden pro Woche (gemäß Arbeitszeitgesetz - ArbZG)
• Durchschnitt von 8 Stunden täglich über 6 Monate
• Überstundenzuschläge sind oft tariflich geregelt (siehe DGB Gewerkschaftsbund)
• Aktuelle Rechtsprechung des Bundesarbeitsgerichts (BAG) zu Überstunden
• Standardzuschläge: 25% für normale Überstunden
• Erhöhte Zuschläge für Nacht-, Wochenend- und Feiertagsarbeit

Stundenlohn für Überstunden berechnen

Der Stundenlohn wird aus Ihrem Monatsgehalt berechnet:
Stundenlohn = Monatsgehalt / (Wochenstunden × 4,33)

Vergütungsarten

Viele Arbeitnehmer fragen sich: Soll ich meine Überstunden auszahlen lassen oder lieber Freizeitausgleich nehmen? Mit unserem Überstunden auszahlen Rechner können Sie genau berechnen, was sich für Sie lohnt. Die Auszahlung von Überstunden unterliegt besonderen steuerlichen Regelungen, die wir hier detailliert erklären.

So viel bleibt von der Auszahlung netto übrig

Wie werden Überstunden versteuert?

Bei der Versteuerung von Überstunden gibt es wichtige Punkte zu beachten (Informationen vom Bundesfinanzministerium):

• Progressiver Steuertarif: Die Überstundenvergütung ist normaler Arbeitslohn. Sie erhöht Ihr zu versteuerndes Einkommen und wird mit Ihrem persönlichen Grenzsteuersatz besteuert, der mit steigendem Einkommen zunimmt (§ 32a EStG). Der sogenannte Progressionsvorbehalt (§ 32b EStG) betrifft dagegen nur steuerfreie Leistungen wie Kurzarbeitergeld, Elterngeld oder Arbeitslosengeld, nicht die Überstundenvergütung
• Steuerfreie Zuschläge nach § 3b EStG: Zuschläge für tatsächlich geleistete Sonntags-, Feiertags- oder Nachtarbeit sind bis zu festen Grenzen steuerfrei: Nachtarbeit (20 bis 6 Uhr) 25 % bzw. 40 % für 0 bis 4 Uhr, wenn die Arbeit vor 0 Uhr begonnen wurde; Sonntagsarbeit 50 %; Arbeit an gesetzlichen Feiertagen und am 31.12. ab 14 Uhr 125 %; am 24.12. ab 14 Uhr, am 25. und 26.12. sowie am 1. Mai 150 %. Berechnet wird dabei mit einem Grundlohn von höchstens 50 € pro Stunde (§ 3b EStG). Ein reiner Überstundenzuschlag ist dagegen voll steuerpflichtig
• Sozialversicherung: Überstundenvergütung ist sozialversicherungspflichtig (siehe Deutsche Rentenversicherung)
• Steuerklasse 1: Ca. 37-42% Abzüge bei der Überstunden-Auszahlung
• Steuerklasse 3: Ca. 27-32% Abzüge bei der Überstunden-Auszahlung
• Steuerklasse 4: Ca. 35-40% Abzüge bei der Überstunden-Auszahlung
• Steuerklasse 5: Ca. 45-50% Abzüge bei der Überstunden-Auszahlung

Überstunden auszahlen oder Freizeitausgleich?

Zuschläge in Tarifverträgen – Beispiel TVöD

Einen allgemeinen gesetzlichen Anspruch auf Überstundenzuschläge gibt es nicht. Ob und in welcher Höhe Zuschläge gezahlt werden, regeln Tarifvertrag, Betriebsvereinbarung oder Arbeitsvertrag, und das unterscheidet sich je nach Branche, Tarifgebiet und Arbeitgeber stark. Gesetzlich vorgeschrieben ist nur für Nachtarbeitnehmer ohne tarifliche Regelung ein angemessener Zuschlag oder eine angemessene Zahl bezahlter freier Tage (§ 6 Abs. 5 ArbZG). Als Beispiel die Zeitzuschläge im öffentlichen Dienst von Bund und Kommunen nach § 8 Abs. 1 TVöD:

Nutzen Sie unseren Überstundenrechner für diese häufig gesuchten Berechnungen:

Überstunden dokumentieren und exportieren

Statt einer Excel-Vorlage können Sie Ihre Berechnung direkt hier sichern: Über die Schaltfläche „Exportieren“ laden Sie das Ergebnis als CSV-Datei herunter, die sich in Excel oder Google Tabellen öffnen lässt. Mit „Drucken“ erstellen Sie eine übersichtliche Version für Ihre Unterlagen – etwa für das Gespräch mit der Personalabteilung.

Wer zusätzlich seine täglichen Arbeits- und Pausenzeiten festhalten möchte, kann dafür den Arbeitszeitrechner nutzen und dort die Monatsübersicht als Stundenzettel exportieren.

So wirkt sich die Steuerklasse auf die Auszahlung aus

Wie viel von einer ausgezahlten Überstundenvergütung netto übrig bleibt, hängt vor allem von Ihrer Steuerklasse ab. Die Tabelle zeigt Richtwerte für die Abzüge – sie ersetzen keine Lohnsteuerberechnung.